Governance Structure

Board of Auditors

監査役会は、２名の社外監査役を含む３名の監査役により構成されており、原則として定例の監査役会を月1回開催し、また必要に応じて臨時監査役会を開催しております。なお当社監査役会は、最低1名は財務及び会計に対し相当程度の知見を有するものを含めるとしております。
各監査役は、監査役会が定めた監査方針、監査計画および監査業務の分担に従い、業務執行の適法性・適正性について監査し、取締役会へ報告しています。また社外取締役との連携強化のために連絡会を開催し、経営状況、ガバナンスの状況等、情報を共有しています

*Please refer to "2.1. [Independent Directors and Audit & Supervisory Board Members] Other Matters Concerning Independent Directors" in the Corporate Governance Report for the independence standards for our outside directors and outside audit & supervisory board members.

コーポレートガバナンス報告書（603KB）（2026年8月 更新）

Priority audit items

Internal Audit

Internal audits mainly focus on operational audits and involve checking and providing guidance. The Audit Department audits the overall internal control of the executive division in accordance with the audit plan resolved by the Board of Directors and regularly reports the status of audit implementation to management.

Nomination Advisory Committee/Remuneration Advisory Committee

J-Oil Mills has established a Nomination Advisory Committee and a Remuneration Advisory Committee, both of which are chaired by outside directors, for the purposes of increasing the independence and objectivity of the Board of Directors' functions and strengthening accountability.
The independence of the committee is ensured by having the chairperson and the majority of its members be independent outside directors.

Nomination Advisory Committee

• 構成：社外取締役3名および社内取締役1名
• Functions and Roles: Deliberates and reports to the Board of Directors on matters such as the nomination, election and dismissal of directors and executive officers.
• 活動状況：2025年度は4回開催され、主に取締役および執行役員の選解任案、2025年度委員会活動計画、社長サクセッションプラン、経営人財サクセッション、取締役等のスキルマトリクス等の審議を行いました。

Remuneration Advisory Committee

• 構成：社外取締役3名および社内取締役1名および常勤監査役
• Functions and Roles: The Committee will deliberate on the need for revision of the remuneration and evaluation systems for directors and executive officers, as well as the appropriateness of remuneration, and report the results to the Board of Directors.
• 活動状況：2025年度は6回開催され、主に報酬制度（固定報酬、短期および長期インセンティブ）、役員株式給付制度に関する2027年度以降を見据えた検討内容の審議を行いました。

Composition and attendance of the Board of Directors, the Board of Auditors and each committee

構成および2025年度の出席状況

●…議長または委員長、〇…委員または議員
*1 役職は当事業年度末日である2026年3月31日現在のものを記載いております。期中に退任した者については、退任時における役職であります。
*2 春山裕一郎、菅原万里子および田名部雅文の3氏は、2025年6月25日開催の第23回定時株主総会をもって就任したため、就任後の出席状況を記載しております。
*3 上垣内猛、松本英三、亀岡剛、野崎晃および水谷英滋の５氏は2025年6月25日開催の第23回定時株主総会終結時をもって退任したため、退任までの出席状況を記載しております。

Management Committee and other committees

Advisory body to the Management Committee

1. 経営リスク委員会
   経営に影響を及ぼす可能性のある潜在的なリスク、コンプライアンス違反等の危機（顕在化したリスク）およびクライシス（重大な危機）に総合的かつ迅速に対応し、その予防と影響の低減を図ることを目的としており、その傘下には、コンプライアンス部会とリスクマネジメント部会を設置し、従業員のコンプライアンス意識の向上や違反への対処、リスクの想定と予防、危機への対応等に取り組んでいます。
   　　リスクマネジメント体制の詳細は下記よりご確認ください。
   リスクマネジメント体制
2. Sustainability Committee
   The purpose of this committee is to incorporate the idea of sustainability, which is linked to our corporate philosophy, into our business activities and to hold necessary discussions. We position climate change countermeasures throughout the entire supply chain as a top priority, and we work to resolve issues by sharing sustainability and reducing environmental impact across the entire company, from procurement to production, logistics and sales.
   Please see below for details of our sustainability promotion structure.
   Sustainability Promotion Structure
3. 人財委員会
   持続的な企業価値向上には企業活動の基盤となる「人的資本」への取り組みが重要であるとの考えから、これまでサステナビリティ委員会の傘下にあった「人的資本部会」を発展的に解消し、2025年4月より新たに「人財委員会」を設置しました。従業員がこれまで以上に成長できるような制度や職場環境の整備を行うとともに、経営・事業戦略に即した人事戦略を策定し、実行性を強化していきます。
4. 投融資委員会
   投融資･企業提携等の実施およびフォローアップ、ならびに、不採算事業の確定および再生について多面的に検討し、経営会議の審議に資することを目的としており、各案件に関する企業理念や経営計画等との整合性、投資計画や国内外の法令との適合性、安全・環境・品質等の確保等を踏まえ、内容、課題、必要性、リスク、資金計画、PMI 等の運営体制、優先度等につき全社的観点から検討を行っています。

Other Committees

1. Information disclosure committee
   As the body responsible for strengthening strategic information dissemination and making decisions regarding company-wide information disclosure, the Council promotes timely, appropriate and fair information disclosure.
2. Brand Committee
   Communication Brand JOYL We are working to promote the brand both inside and outside the company by formulating brand strategies aimed at improving the brand's power and formulating and implementing brand strengthening measures.

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